Отправьте заявку

Отправьте вопрос, чем мы можем быть Вам полезны, и получите персонализированное предложение прямо сейчас!

Реальный офис на Британских Виргинских Островах: нужен или нет

Соответственно – это один из критериев, по которому принимались вопросы про отмену экономического присутствия.

Итак – Британские Виргинские острова. Одна из популярных оффшорных юрисдикций, о которых мы все прекрасно помним, используем. И как началось давление на него с целью принятия закона 18 года, о котором мы сегодня более детально поговорим. В 2009 году отменили акции на предъявителя. В 2014 году обязаны былили предоставлять инвестиционному агенту адрес хранения бухгалтерской документации. Причём, как мы все помним, ввели очень большие штрафные санкции за это. Но на нашей практике ещё не было ни разу имплементации этих штрафных санкций. Потому, что все давали документы, что они где-то хранят соответствующую документацию. Ну, и, соответственно формально выполняли норму закона о предоставлении такого адреса. В шестнадцатом году BVI создал нашумевший реестр о директорах, в которым обязанность была… Регистрационный агент должен был предоставить информацию в этот реестр – сведения о директорах BVI компаний. И, соответствующе, назначалось этим директором ответственный за хранение бухгалтерской документации. И также у регистрационного агента появилась обязанность в сборе информации о бенефициарном владельце и деятельности компании. Много было очень страхов относительно открытости и закрытости соответствующего реестра. На данный момент, как бы, мы знаем – реестр закрытый. Но к нему имеют доступ другие регистрационные органы, и, соответственно, имеют доступ правоохранительные органы, которые могут по запросу других стран, соответственно, раскрывать эту информацию.

В семнадцатом году введена Центральная система сбора и хранения информации о бенефициарных владельцах компаний, зарегистрированных на BVI. Так называемая система BOSSs. Тут уже как бы, уже она действует более года. Она уже, фактически, эта система BOSSs наполнилась информацией, и раскрыта для соответствующих запросов правоохранительных органов в рамках договоров об обмене информацией в рамках уголовного расследования, и так далее, и тому подобное.

Очень много было дискуссии относительно возможности прямого доступа к этой системе со стороны органов правопорядка Великобритании. Насколько я знаю, из средств массовой информации – они не получили этот доступ. Они имеют этот доступ по таким же отдельным запросам, как и другие страны. Хотя понятно, что, если страна находится, как бы, это коронные владения – очень сильное влияние органов Великобритании. И я думаю, что там информация получается по упрощённой системе. Соответственно, нужно понимать, что для английских правоохранительных органов информация о бенефициарных владельцах компаний, зарегистрированных на BVI, довольно упрощена в плане получения.

Итак, у нас что у нас дальше главная тема нашего сегодняшнего вебинара? Законы BVI об экономическом присутствии от 2018 года. С первого января, как вы все прекрасно знаете, он вступил в силу. Положение закона BVI экономическом присутствии. И он установил следующее: он установил виды деятельности, которые автоматически накладывают на компания обязательство иметь экономическое присутствие в стране регистрации.

В данном слайде, который вы, надеюсь, видите на наших экранах, вы можете увидеть перечень этих видов экономического присутствия. Ну, в первую очередь это те, которые требует лицензирования. Это банковская деятельность, страховая деятельность, управление фондами.

Следующая деятельность – это обычная деятельность, у которых есть различные мнения относительно необходимости или не необходимости получения экономического присутствия. В качестве головной компании группы, судовая деятельность, холдинговая деятельность, деятельность, связанная с интеллектуальной собственностью, деятельность центра поддержки и перераспределения товаров.

Итак, относительно первых четырёх и, наверное, предпоследней  деятельности, связанной с интеллектуальной собственностью – никаких вопросов относительно того, нужно создавать экономическое присутствие, или нет. По первым четырем это понятно. Потому, что это регулируемая регулятором деятельность, по которой необходимо получать лицензию. Вот, «финансирование и лизинг» – возможно, нет. Но это очень близко к страховой и банковской деятельности. И, соответственно, по ним, для получения соответствующей лицензии от регулятора необходимо было и ранее предоставляют документацию О том, что компания имеет хоть какое-то экономическое присутствие в стране регистрации. Как минимум – предоставлять документацию на работников, которые имеют соответствующие лицензии для ведения такой деятельности.

По дальнейшим видам деятельности началась большая дискуссия относительно того, В каких случаях и что подпадает под данный критерий, что подпадает под определение деятельности, есть ли исключения из нее и так далее, и тому подобное.

Весной этого года на все наши запросы на наших коллег-агентов отвечали нам, когда мы спрашивали какие-то разъяснительные вещи относительно исполнения и имплементации этого законодательного акта – нам отвечали следующее: «Подождите чуть-чуть, потому, что мы собираемся принять кодекс, в котором будут разъяснены эти все моменты, и в котором будет точно указано, по какой деятельности что нужно предоставлять, а по какой деятельности – не нужно предоставлять».

Есть вопросы? Свяжитесь с нами:

тел: +38 (044) 498-28-79
e-mail: kyiv@amondsmith.ua

Режим работы:
пн. - пт.: с 09 - 00 до 18 - 00 (без обеда)
сб. - вс. - нерабочие дни